Как получить налоговый вычет за квартиру
Как получить налоговый вычет за квартиру
Если вы покупаете квартиру, государство может поддержать вас, предоставив возврат ранее уплаченных в качестве налогов средств.
Причем неважно, покупается жилье за личные средства или при помощи заемных финансов. Во втором случае получить назад часть денег можно не только за саму недвижимость, но и за выплаты предусмотренных ипотекой процентов.
Содержание:
Кому положен имущественный налоговый вычет
Сумма вычета при покупке квартиры
Кому положен имущественный налоговый вычет
Право на вычет при покупке квартиры имеют налогоплательщики, которые соблюдают следующие условия:
- Заявитель — налоговый резидент России. К ним относятся граждане нашей страны, а также иностранцы, постоянно проживающие на ее территории без выезда не менее полугода и платящие официальные налоги на полученные доходы.
- Купленная недвижимость располагается на территории нашей страны. За объекты, которые находятся в иностранных государствах, вычет не предусмотрен.
- Налогоплательщики — индивидуальные предприниматели, которые ведут отчетность по основной системе налогообложения. Те, кто отчитывается «по упрощенке», а также самозанятые и неработающие пенсионеры не могут рассчитывать на возврат.
- Затраты на приобретение квартиры подтверждены документально, и купленное жилье оформлено в собственность. Удостоверить это может выписка из ЕГРН. В случае покупки жилья на стадии строительства дома оформление вычета станет возможным только после его сдачи в эксплуатацию и оформления покупателем права собственности на квартиру.
Возврат средств невозможен, если:
- Если вы приобрели жилплощадь у близкого родственника: супруга, родителей, детей, братьев и сестер.
- Если квартира досталась по наследству, была подарена или перешла по договору ренты.
- Оплату за недвижимость совершили третьи лица, например, работодатель.
- Недвижимость взята полностью за счет государственных субсидий. Например, жилищного сертификата или средства маткапитала. Если к этим субсидиям были добавлены собственные средства, то вычет оформляется только на размер личных вложений.
Налоговый вычет доступен не только покупателям квартир, но и тем, кто приобретает комнаты, отдельные доли, частные дома и земельные наделы, предназначенные для последующего возведения жилья.
Сумма вычета при покупке квартиры
Общие средства, которые возвращаются от государства, делятся на две части. 13% полагается непосредственно за покупку жилья, и еще столько же — за уплаченные проценты по жилищному кредиту. Правда, возврат будет не полной затраченной суммы. Стоимость недвижимости ограничена двумя миллионами рублей, проценты по жилищному кредиту — тремя миллионами рублей.
В итоге максимальная сумма, которую можно вернуть, составит 650 000. Из них 260 000 непосредственно за квартиру и 390 000 — за проценты банку.
Сколько раз можно получить налоговый вычет? Только единожды. Если жилье стоило менее двух миллионов, то недополученный остаток можно будет вернуть при повторной покупке.
Например, цена квартиры составляла 1,5 миллиона рублей. К возврату полагается 13%, это 195 000 рублей. Оставшиеся 65 000 рублей перейдут на будущее.
С процентами ситуация другая. Если они составили меньше определенного законом ограничения в 3 миллиона рублей, то остаток пропадает, использовать его при другой покупке будет нельзя. Исключение — если было совершено рефинансирование кредита, то в заявлении на выплату можно указать размер выплаченных процентов в оба банка, и получить возврат в полном объеме.
Если квартиру приобрели супруги, которые имеют право на налоговый вычет, то они оба могут его получить одновременно. Следовательно, максимальная сумма возврата возрастает вдвое. В целом на семью лимит установлен в размере 1,3 миллиона рублей. Если в сделке есть несовершеннолетние дети, то за их долю возврат получат родители, а дети в будущем не утратят возможность тоже в свое время получить налоговый вычет.
пришлем топ-
подборку квартир
Когда подавать документы на налоговый вычет
Обращаться за получением налогового вычета можно сразу после того, как прошло оформление недвижимости в собственность. При желании это можно сделать и намного позже, хоть через год, хоть через много лет после сделки.
Но важно знать, за какой период можно вернуть налог: он составляет три года. Например, сделка и регистрация недвижимости прошла в 2019 году, а заявление на получение вычета покупатель подал только в 2025. Налог ему вернут за период с 2022 по 2024 года.
Существует два способа получения вычета: через налоговую инспекцию или напрямую от работодателя. В первом случае можно единовременно получить крупную сумму, вернув все уплаченные за год налоги. Во втором с зарплаты не будет удерживаться 13% налог, и выплаты растянутся на длительное время, вплоть до погашения причитающейся суммы.
Получение вычета через налоговую
Для получения выплаты через налоговую инспекцию необходимо дождаться окончания года, в котором была совершена сделка купли-продажи недвижимости.
Далее необходимо подготовить:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ;
- Сведения о доходах с места постоянной работы;
- Документы, подтверждающие оплату недвижимости: выписки с банковского счета, приходные ордера или расписки, если оплата производилась за наличный расчет;
- Документы, удостоверяющие, что вы собственник жилья. Главное, чтобы на квартиру была оформлена регистрация в Росреестре;
- Если жилье приобретено супругами — копию документа о заключении брака;
- В случае покупки недвижимости при помощи материнского капитала — заверенное у нотариуса соглашение о выделении долей;
- Реквизиты, на которые будут перечисляться деньги.
Если квартира была куплена при помощи заемных средств, то потребуются дополнительные документы для налогового вычета по ипотеке. Это кредитный договор, справка из банка о размере уплаченных по кредиту процентов, а также график внесения платежей.
Когда документы собраны, их вместе с заявлением на получение выплаты необходимо передать в ФНС.
Важно: процедуру придется повторять ежегодно, вплоть до полной выплаты причитающейся суммы.
Получение вычета через работодателя
Также возможен вычет через работодателя. В таком случае не придется ждать окончания года. Можно будет обратиться за вычетом сразу после оформления собственности. Нужно будет написать заявление, что вы хотите использовать такой вариант. Далее предоставить его в ФНС вместе с документами на оплату и регистрацию в собственность недвижимости.
Налоговая служба в течение месяца рассмотрит документы и выдаст уведомление, которое необходимо передать в бухгалтерию работодателя. С этого момента с заработной платы заявителя прекратят удерживать подоходный налог, вплоть до полного погашения положенной к возврату суммы.
Упрощенный налоговый вычет
Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой инспекции, то подать заявление для этой процедуры можно из дома, дистанционно. Все необходимое заполняется прямо на этом ресурсе. Останется лишь указать реквизиты для начисления выплаты.
Собирать документы и заполнять декларацию при этом не нужно: система сама запросит необходимые сведения в банках, Росреестре и других организациях и проведет необходимые проверки.
На проверку отводится месяц с момента обращения. Еще спустя 15 дней на счет заявителя поступят выплаты. В случае отказа в возврате уплаченных налогов система уведомит заявителя через личный кабинет.
Квартиры в ЖК «Зеленые аллеи»
Подобная процедура возможна и при приобретении квартиры в малоэтажном жилом квартале «Зеленые аллеи», расположенном в экологически благоприятной зеленой локации всего в 10 минутах езды от центра Тюмени.
На территории квартала, помимо жилых домов, находятся объекты инфраструктуры: торгово-развлекательный и комьюнити-центры, коммерческая зона. Отдохнуть жители могут на берегу пруда с лебедями и на тематических аллеях.
В комплексе представлен большой ассортимент квартир: свыше 60 типов планировочных решений. Есть варианты с террасами, потолками увеличенной высоты, отдельными входами, просторными кухнями-гостиными и гардеробными.
Сейчас застройщик, ГК «Навигатор. Девелопмент», предлагает в подарок предчистовую отделку помещений. Это позволит существенно сэкономить на подготовке жилья к новоселью. Причем отделка white box от застройщика включает в себя не только выравнивание и оштукатуривание стен, но и полный ремонт санузла, а также установку подоконников и оконных откосов.
Покупателям доступна ипотека, рассрочка от застройщика и программа трейд-ин.
на экскурсию
Оставьте ваши данные и наш менеджер
свяжется с вами.